Simuladores de operaciones fiscales
Simuladores de operaciones fiscales.
Hace algunos años, ciertos contribuyentes “compraban facturas” para cubrir salidas sin respaldo de un comprobante válido —léase factura—, simulando gastos deducibles a cambio de un precio que variaba por la “calidad” del comprobante o los montos incorporados a los mismos.
El apelativo de esta operación —venta de facturas— la representaba fielmente. El SAT migró a esquemas digitales de comprobación para evitar prácticas indebidas.
Sin embargo, el delito evolucionó: se crearon empresas y estructuras simulando venta de bienes, servicios o arrendamientos amparados con CFDIs reales, emitidos por personas inscritas al RFC, sin un respaldo de lo facturado. Esta práctica, a decir del SAT, pone en peligro economía y seguridad nacionales.
Las dimensiones del delito incluyen la participación de funcionarios que aparentan obra pública o recepción de servicios inexistentes o por montos menores a los reales, sobrevaluando conceptos de forma muy evidente.
Notificación del oficio de RESOLUCIÓN DEFINITIVA conforme al cuarto párrafo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación.
AMADO AMADO TRINIDAD
ABOAFF, S.A. DE C.V.
ABSUR, S.A. DE C.V.
BERNABE CLEMENTE TOVIAS
BECERRA MORALES & ASOCIADOS, S.C.
CASAS DOMINGUEZ CHRISTIAN HAZARMAVETH
CARREÑO TRUJILLO VICENTE
CMO COMERCIALIZADORA, S.A. DE C.V.
DISTRIBUCION Y ESTRATEGIAS VILLANUEVA, S.A. DE C.V.
DISTRIBUIDORA DE INSUMOS MEDICOS SAHU, S.A. DE C.V.
DISTRIBUCIONES POTTER, S.A. DE C.V.
EMPRESAS BONOBOX, S.A. DE C.V.
ENRIQUEZ BALDERAS OMAR
EQUITRAN MÉXICO, S.A. DE C.V.
FLORES MARQUEZ SERGIO HUMBERTO
GALVAN ALMANZA VICTOR JAVIER
GALINDO CABELLO JORGE
GRUPO BECEG, S.A. DE C.V.
HERNANDEZ MENESES DAMIAN
HERNANDEZ PEREZ JESUS ALEJANDRO
INTEGRACION DE PERSONAL ACTIVO DEL SURESTE, S.A. DE C.V.
INTERIJENTO PSYCOLOGY, S.A. DE C.V.
MEGAPLANEACIONES ESTRUCTURALES LIMU, S.A. DE C.V.
MULTISERVICIOS Y RETRIBUCIONES EMPRESARIALES, S.C.
NASACOPAC, S.A. DE C.V.
NORTIZ CONSTRUCCIONES Y PROYECTOS, S.A. DE C.V.
Si quieres conocer la lista completa consulta el siguiente enlace: https://www.dof.gob.mx/nota_detalle.php?codigo=5595477&fecha=24/06/2020
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